业务现金流管理五大法则！

业务现金流管理

通货膨胀、供应链障碍和劳动力问题增加了现金短缺的风险，尤其是在企业无法将更高成本转嫁给客户的情况下。加上无效的流程、不充分的控制和不准确的信息，管理现金变得更加困难——导致原本成功的公司陷入困境。然而，这些问题在首席财务官的强有力领导和技术支持下是可控的。

现金状况的实时视图

智能现金管理决策需要访问实时财务数据，包括所有账户的当前余额和所有银行交易的完整记录。一个强大的会计系统可跟踪这些信息并使其集中可用，以便管理人员使用通用数据源进行工作。在 NetSuite 中，Cash 360 现金管理仪表板增加了更多洞察力，可实时监控现金流趋势并跟踪总现金、应收账款和应付账款余额。

中央会计系统还有助于账户对账和客户付款在开具发票中的应用。企业领导者可以更好地了解他们当前的现金状况。最后，每日和/或实时银行馈送消除了手动输入数据的需要，从而节省时间并确保准确性。

例如，NetSuite 的自动银行提要每晚导入账户详细信息并允许进行日内更新，因此财务团队可以随时了解哪些交易已经清算以及有多少现金可用。

可靠的现金流预测

影响预测准确性的三个因素：所用数据的质量、预测中假设的有效性以及预测更新后的时间量。为了提高准确性，首先提供对实时财务、销售和其他相关数据的集中访问——最好是在企业资源规划 (ERP) 系统中。

接下来，从预测过程中消除不受支持的假设。例如，公司应该使用自己的历史交易详细信息，而不是根据直觉估计收款或应用标准百分比来打开应收账款。领导者还应考虑非经营性现金流，包括计划的资本支出、增量风险投资或其他活动。

最后，通过自动化现金流预测，公司可以更频繁地更新，这既提高了准确性又节省了时间。NetSuite 的 Cash 360 仪表板可涵盖以上所有，可显示基于当前交易和历史收支平均值的滚动六个月现金流预测。

数据驱动的预算

与其建立绩效目标然后制定计划，不如使用基于数据的自下而上的预算方法，这种方法可提供更一致、更可预测的结果。从评估当前业务环境和回顾过去的举措开始该流程，以确定哪些活动可能产生最大价值，这使领导者可以更好地了解哪些结果实际上是可以实现的，以便他们可以相应地分配预算。 

NetSuite 中的计划和预算功能可自动执行计划流程、节省时间并通过消除对繁琐电子表格的需求来提高数据质量，其可提供复杂的建模功能、预测分析和强大的计算引擎，使财务规划人员能够快速构建和评估多个假设情景，从而做出更明智的数据驱动预算决策。

强大而灵活的财务控制

精心设计的内部控制通过让个人对其行为负责，从而为组织带来更大的稳定性，还可确保遵守政府法规和会计标准。许多业务管理解决方案有助于建立这种合规性，可将审查和批准工作流程构建到包括会计、销售、采购和人员配备在内的流程中，提供管理监督，降低财务欺诈或错误的风险。

在 NetSuite 中，采购、应付账款和费用等领域的可配置工作流可帮助公司通过执行审批政策和让经理对预算负责以避免超支。

主动、自动化的收集

使用业务管理系统建立有效的收款流程，以控制未结销售天数 (DSO)。这些系统可以自动化客户沟通，以确保对逾期发票的一致跟进并减少坏账核销。

自动化甚至可以通过提醒客户到期日来提高准时付款。例如，NetSuite 的自动催款函解决方案通过在账单到期前提醒客户提高准时付款率，还可通过与拖欠账户保持一致、主动地沟通来帮助避免核销坏账。

Hitpoint Cloud（上海网杉信息技术有限公司）总部位于上海，在深圳、北京、南京设有分支机构。Hitpoint Cloud团队从2009年开始专注于Oracle NetSuite产品，是Oracle NetSuite连续多年的星级合作伙伴，提供包括财务、分销、项目管理、电商在内等各个模块的云计算解决方案。在Oracle NetSuite的实施、本土化、二次开发和培训上拥有丰富的经验。拥有超过百人的实施开发队伍支撑客户业务运转，致力于使云时代的每一位客户都能释放潜能，获得更大的成功，帮助企业“智”胜未来。